Преднамеренное банкротство
Целенаправленное разорение граждан и организаций ведет к юридической ответственности!
В современной финансовой среде довольно распространено такое явление, как преднамеренное банкротство. Умышленное создание предпосылок для списания долгов компании или частного лица, создание условий появления неплатежеспособности – все это карается законом. Целенаправленное разорение граждан и организаций ведет к юридической ответственности, согласно КоАПП и УК РФ. В этом случае важно наличие доказательств в отношении виновных лиц, документальные подтверждения нарушений.
Причины преднамеренного разорения
Обычно объект исследования – хозяйственная активность предприятия и причины его банкротства. Обвинение могут предъявить и физические, и юридические лица, которые имеют основание для возврата кредитных средств от банкрота.
Что может быть основанием обвинения в предумышленном банкротстве:
- Различные управленческие решения, поступки, действия либо их отсутствие, приводящие к негативной ситуации.
- Причины и следствия, которые приводят к материальному ущербу.
Цель такого банкротства – присвоение материальных активов и ценностей компании, укрывательство доходов и отказ от выплаты налогов. Кредиторы и партнеры вводятся в заблуждение умышленно, их сотрудничество приводит к потере инвестиций.
Важно: в юридическом плане преступные действия и бездействие считаются аналогичным нарушением со стороны виновных лиц. В данном случае важен итог: создание условий для материального ущерба.
Форма заявки
Заполните форму ниже
Признаки преднамеренного банкротства
Подробно все признаки этого деяния описаны в ст. 195 УК РФ. Они включают:
- Наличие кредитных и денежных обязательств у должников;
- Отсутствие финансовой возможности закрыть потребности предприятия и удовлетворить претензии кредиторов;
- Фактическое постановление Арбитражного суда о банкротстве (финансовой несостоятельности) компании.
- В ходе аудиторской проверки, анализа активов должника. Если есть значительный объем неоплаченных задолженностей, скрывались обязательства, найдены инвестиции с момента приостановки платежей компании, есть резки скачки в пассивах, активах и отчетности – появится основания для судебного расследования.
- В ходе анализа финансовой документации: учредительных и финансовых документов, списка дебиторов и кредиторов, данных о налоговых платежах и долгах, материалов из суда (при наличии).
Особый интерес представляют ситуации, когда приобретаются неликвидные фонды
Анализируется пакет документов и сделки за последние 2-3 года до начала банкротства. Особый интерес представляют ситуации, когда приобретаются неликвидные фонды, заключаются договоры на невыгодных условиях и без обеспечения имуществом. Все эти факторы говорят о сознательном ухудшении платежеспособности фирмы.
По итогам проверки арбитражный управляющий делает заключение. Оно содержит расчеты, доказательную базу, которые демонстрируют наличие финансовых проблем и их источники.
Если лица, привлеченные к ответственности за преднамеренное банкротство, заинтересованы в положительном решении, они могут ходатайствовать в Арбитражном суде. На основании этого обращении проводят экспертизу, которая подтвердит или опровергнет обвинения.
По итогам проверки арбитражный управляющий делает заключение. Оно содержит расчеты, доказательную базу, которые демонстрируют наличие финансовых проблем и их источники.
Если лица, привлеченные к ответственности за преднамеренное банкротство, заинтересованы в положительном решении, они могут ходатайствовать в Арбитражном суде. На основании этого обращении проводят экспертизу, которая подтвердит или опровергнет обвинения.
Автор статьи
Иванов Дмитрий Владимирович
Профессиональный арбитражный управляющий с огромным опытом ведения процедур банкротства юридических и физических лиц.
Банкротство по закону без обмана
Вы все еще думаете о процедуре банкротства? Напишите или позвоните мне и Вы получите честный анализ своей ситуации.
Другие статьи