Проведение банкротства предприятий

Банкротство - это неспособность выплачивать свои кредиты и долги.
Банкротство или финансовая несостоятельность – это невозможность должника, которым может считаться юридическое или частное лицо, рассчитываться по текущим обязательствам. Определяется только на основании решения суда. Помогает списать долги, платить по которым должник больше не в состоянии. Разбираемся в статье, как происходит проведение банкротства, из каких этапов состоит и к каким результатам приводит.

Условия банкротства предприятия

Банкротство организации, процедура проведения которого регулируется основным нормативным актом – Федеральным Законом №127-ФЗ от 26.10.2022 г. «О банкротстве (несостоятельности)» может быть инициирована при соблюдении обязательных условий. Сложности с выплатами по обязательствам – не главное основание, чтобы начать проведение процедуры банкротства.

Закон установил требования, при наличии которых можно подавать заявление на признание должника - юридического лица банкротом:

  • Общая сумма долгов, по которым предприятие не справляется с выплатами – более 300 000 рублей;
  • Должник не в состоянии своевременно обслуживать обязательства более 3 месяцев подряд с даты, когда такие обязательства должны были быть оплачены.
Эти положения, закрепленные в ч.2 ст.6 и ч. 2 ст.3 127-ФЗ, должны выполняться одновременно.

Проведение банкротства предприятия

Проведение банкротства предприятия
Проведение банкротства предприятия
Проведение процедуры банкротства должника начинается с подачи заявления в арбитражный суд, который занимается такими делами. Лица, имеющие право обратиться в арбитраж, определены в ст. 7 №127-ФЗ. К ним относятся:

  • Должник;
  • Кредиторы;
  • Работники компании, перед которым компания имеет задолженности о выплате пособий или заработной платы;
  • Уполномоченные органы – налоговая служба или таможенная, которые могут обратиться в суд при наличии требований об оплате обязательных финансовых платежей, указанных в решении, которые предприятие не исполняет более 30 дней с момента вынесения.
Судья арбитражного суда рассматривает заявление и проверяет, насколько добросовестными были действия должника, которые привели к потере платежеспособности. При наличии законных оснований, выносит решение о возбуждении процесса. Одновременно с этим назначает арбитражного управляющего, который будет курировать все этапы проведения банкротства.
Важно. Проведение процедуры банкротства юридического лица фиксируется в первую очередь на основном ресурсе, где размещается любая информация о деле – ЕФРСБ (единый федеральный реестр сведений о банкротстве). Здесь, в карточке банкрота, можно подключить мониторинг и быть в курсе: на каком этапе находится процесс, когда планируется очередное собрание кредиторов и какой арбитражный управляющий занимается делом.

Стандартная процедура банкротства предприятия

Закон установил порядок проведения банкротства в 4 основных этапа. Есть еще и 5-й этап – мировое соглашение, который не считается обязательным, а применяется по договоренности сторон.

Сроки проведения банкротства зависят от того, как быстро судом будет принято решение о применении процедуры. Например, рассмотрение арбитражным судом заявления о несостоятельности не может превышать 7 месяцев согласно ст. 51 №127-ФЗ.

Рассмотрим каждый этап подробнее для понимания, что главная цель проведения процедуры банкротства – по возможности списание долгов и расчет с максимальным количеством кредиторов. А еще - защита от коллекторов, которые звонят должнику даже после введения процесса несостоятельности, эта особенность применима, только к физическим лицам.

1.Наблюдение. Это первая процедура, применяемая в деле. Проведение процедуры банкротства наблюдение имеет главную цель – защиту и сохранность имущества должника. На этот период управлением предприятия занимается временный управляющий – так называется арбитражный управляющий на этапе наблюдения. Он проводит анализ текущего финансового состояния и определяет, какие возможности есть по исполнению обязательств. Основные задачи временного управляющего следующие:

  • уведомляет кредиторов о введении в отношении должника процедуры наблюдения;
  • ходатайствует в арбитражный суд об отстранении руководителя предприятия - должника от должности;
  • подает обращения в суд об оспаривании сделок или признании их недействительными, совершенными за последние 3 года накануне процедуры банкротства (в пределах срока давности);
  • получает любую информацию о должнике у государственных органов, физических или юридических лиц о принадлежащем ему имуществе, имущественных правах и обязательствах (такие сведения предоставляются управляющему в течение 7 дней после запроса);
  • управляющий выявляет всех кредиторов должника;
  • проводит анализ финансового состояния предприятия.
При процедуре банкротства, уведомление о проведении первого собрания кредиторов, входит в обязанности временного управляющего. Он созывает и проводит такое собрание. По результатам работы управляющий выносит обоснованное решение о необходимости или отсутствии потребности в проведении следующих процедур, применяемых при финансовой несостоятельности. Решает, возможно ли, восстановить платежеспособность.

Такое заключение временный управляющий готовит не позднее, чем за 5 дней до заседания арбитражного суда, которое было назначено в решении о введении наблюдения.
2.Финансовое оздоровление. Второй этап, который применяется в банкротстве, может быть назначен по ходатайству должника или третьих лиц к кредиторам. Для применения финансового оздоровления, цель которого – восстановление платежеспособности должника и погашении долгов согласно графику платежей, должно быть предложено обеспечение. Им выступает: государственная или муниципальная гарантия, поручительство или залог.

Финансовое оздоровление вводит арбитражный суд на основании ходатайства кредиторов и документов, обосновывающих возможность и целесообразность проведения такой процедуры: план оздоровления, график погашения долгов и сведения о предполагаемом обеспечении. Срок проведения такой процедуры после решения суда не может превышать 2 года.

Одновременно с введением процедуры суд назначает административного управляющего – арбитражного управляющего, который проводит финансовое оздоровление. Главные задачи управляющего на этом этапе:

  • ведет реестр требований кредиторов;
  • проводит собрания кредиторов;
  • следит за своевременным исполнением должником текущих обязательств;
  • контролирует последовательность и полноту погашения должником обязательств перед кредиторами согласно утвержденному ранее графику платежей;
  • обращается в суд с требованием об устранении руководителя предприятия от должности (при необходимости).
В результате проведения финансового оздоровления может быть два варианта развития событий: окончание или прекращение процесса.

Первый означает, что должник закрыл все обязательства перед кредиторами. Прекращение финансового оздоровления, которое происходит по решению административного управляющего - должник не закрыл все долги. Если административный управляющий принимает решение о прекращении оздоровления, потому что требования кредиторов не удовлетворены, то подает заявление в суд о назначении одной из двух следующих процедур (на основании решения собрании кредиторов): внешнего управления или конкурсного производства.
Форма заявки
Заполните форму ниже
3.Внешнее управление. Процедура вводится, если должник не может справиться с обязательствами перед кредиторами. Срок такой процедуры вместе с финансовым оздоровлением в совокупности не может быть дольше 2 лет. Главная цель – помочь должнику наладить финансовое состояние и восстановить жизнедеятельность предприятия.

С момента введения процедуры управлением предприятия занимается уполномоченное лицо, назначенное судом – внешний управляющий (так называется на этом этапе арбитражный управляющий). Это главное отличие от финансового оздоровления, при котором должность руководителя сохраняется за прежним директором. Главная задача учредителей на этом этапе – поиск свободных денежных средств для погашения долгов. Внешний управляющий выполняет следующие задачи:

  • принимает в управление имущество должника и проводит инвентаризацию;
  • формирует реестр требований кредиторов;
  • разрабатывает и представляет кредиторам на утверждение план внешнего управления;
  • ведет отчетность компании: бухгалтерскую, финансовую или статистическую;
  • проводит меры по восстановлению платежеспособности должника: продает часть имущества предприятия, закрывает нерентабельные производства, увеличивает размер уставного капитала за счет дополнительных взносов учредителей или взыскивает дебиторскую задолженность должника;
  • отчитывается собранию кредиторов о проведенных мероприятиях или итогах реализации плана внешнего управления.
Любые сделки, совершаемые на этом этапе управляющим, в том числе выдача или получение займов, проходят с согласия собрания кредиторов.
4.Конкурсное производство. Этот этап считается завершением процесса банкротства и говорит о том, что другие процедуры не помогли должнику справиться с обязательствами и рассчитаться с кредиторами в полном объеме. Назначение конкурного производства – фактическое признание должника банкротом.

Процесс может назначаться и после наблюдения, если в результате проверки и анализа финансового состояния, очевидно, что должник не сможет погасить долги.

Конкурсное производство – процедура, главная цель которой рассчитаться как можно с большим количеством кредиторов. Для чего проводится продажа имущества банкрота.

Занимается процедурой арбитражный управляющий, который на этом этапе называется конкурсным. Максимальный срок производства согласно ст. 124 закона «О несостоятельности» 6 месяцев, но по решению суда он может продлеваться нужное количество раз. Конкурсный управляющий выполняет такие задачи:

  • принимает в ведение имущество должника, проводит инвентаризацию и привлекает оценщика для оценки активов;
  • ведет реестр кредиторов;
  • обеспечивает сохранность имущества банкрота;
  • уведомляет работников предприятия о предстоящем сокращении в связи с ликвидацией юридического лица;
  • организует торги по продаже имущества, которое относится к конкурсной массе.
После проведения торгов и получения денежных средств, управляющий переходит к удовлетворению требований кредиторов в порядке очередности.
Важно. В ходе конкурсного производства погашаются не все долги, иначе такую процедуру не назначают и должник рассчитывается с кредиторами на предыдущих этапах процедуры. Задолженности, которые не закроют после завершения производства, считаются погашенными.
В процессе проведения конкурсного производства, если управляющий при анализе финансового состояния должника увидит возможность восстановить его платежеспособность, то может вести одну из предыдущих процедур. Конечно, при условии, что финансовое оздоровление или внешнее управление не применялись ранее.

Расходы на проведение банкротства складываются из фиксированного вознаграждения арбитражному управляющему, которое установлено законом и зависит от типа процедуры согласно ст. 20.6 №127-ФЗ. Также есть процентная часть, которая выплачивается от суммы требований кредиторов, которые были удовлетворены.

Мировое соглашение

Мировое соглашение
Мировое соглашение
Такое соглашение может заключаться на любом этапе банкротства при наличии договоренности между кредиторами и должником.

Оно принимается собранием кредиторов и утверждается решением суда. И дает возможность должнику рассчитываться по новому графику выплат по просроченным долгам. Также кредиторы могут снизить или отменить часть штрафов или неустоек, чтобы ускорить восстановление платежеспособности предприятия.

Главные особенности мирового соглашения такие:

  • на этапах наблюдения и финансового оздоровления решение о заключении соглашения принимается руководителем предприятия, а при внешнем управлении и конкурсном производстве такое решение принимает управляющий;
  • документ может содержать изменения по кредитным обязательствам должника: снижение процентной ставки, штрафов и других начислений, изменение срока и порядка оплаты;
  • соглашение допускает прекращение любых обязательств должника при наличии отступного или обмена требований кредиторов на долю в уставном капитале предприятия, ценные бумаги или другие варианты прощении долга, не нарушающие законодательство и права других кредиторов.
Мировое соглашение утверждает арбитражный суд. Только после погашения задолженностей перед кредиторами первой и второй очереди (п. 1 ст. 158 закона «О банкротстве»).
Главный результат утверждения такого соглашения – прекращение процедуры банкротства. Если должник нарушит условия по выплате долгов перед кредиторами, то соглашение может быть расторгнуто. Тогда процедура финансовой несостоятельности возобновляется.

Упрощенная процедура банкротства

Банкротство компании, также может проходить в упрощенном порядке, при следующих условиях
Банкротство компании может проходить в упрощенном порядке, когда при ликвидации предприятия, выясняется, что имущества компании не хватит, чтобы рассчитаться со всеми кредиторами.

Главные особенности упрощенного порядка банкротства компании такие:

  • после вынесения арбитражным судом решения о возбуждении процедуры сразу назначается последний этап – конкурсное производство;
  • при упрощенном порядке первые три стадии – наблюдение, оздоровление и внешнее управление не применяются;
Запрос в арбитражный суд о применении упрощенной процедуры банкротства подает уполномоченное лицо, которое занималось ликвидацией предприятия. Стоимость банкротства компании при упрощенном порядке будет ниже, чем при стандартном. При таком процессе не придется оплачивать фиксированное вознаграждение за процедуры наблюдения и другие этапы, предшествующие конкурсному наблюдению.

Заключение

По официальной статистике Федресурса, опубликованной на 31 декабря 2021 года, около 54% всех судебных решений по банкротству применили по отношению к должнику конкурсное производство. Около 45% судебных актов - процедуру наблюдения и лишь 0,1% - заключение об открытии процедуры финансового оздоровления. Это говорит, о том, как редко при наблюдении управляющий находит возможности для улучшения платежеспособности ликвидируемого предприятия.

Проведение банкротства помогает компании избавиться от долгов, которые она не может больше обслуживать. В процессе важную роль играет профессионализм и опыт арбитражного управляющего. При грамотной работе он поможет банкроту минимизировать потери и рассчитаться с максимальным количеством кредиторов. Это доступно, если управляющий проведет качественную процедуру наблюдения и выявит малейшие возможности улучшения финансового состояния должника.

А убедиться в его квалификации можно на сайте ЕФРСБ. Здесь в обязательном порядке размещается любая информация по арбитражным управляющим и всем делам, которые они ведут или завершили.
Автор статьи
Иванов Дмитрий Владимирович
Профессиональный арбитражный управляющий с огромным опытом ведения процедур банкротства юридических и физических лиц.
Банкротство по закону без обмана
Вы все еще думаете о процедуре банкротства? Напишите или позвоните мне и Вы получите честный анализ своей ситуации.
Другие статьи